Kto ubezpiecza auto w leasingu i na co warto zwrócić uwagę
Decyzja o leasingu samochodu wiąże się nie tylko z wyborem pojazdu i warunkami finansowymi, lecz także z obowiązkiem zapewnienia odpowiedniego ubezpieczenia. Dla wielu przedsiębiorców i osób prywatnych kluczowe jest zrozumienie, kto jest odpowiedzialny za ubezpieczenie auta leasingowanego oraz na co zwrócić uwagę, aby zoptymalizować koszty i uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek. W poniższym artykule szczegółowo omówimy kwestie związane z ubezpieczeniem pojazdów w leasingu, wyjaśnimy, które przepisy mają wpływ na rozliczenia oraz jakie aspekty są najważniejsze podczas wyboru polisy.
Kto jest odpowiedzialny za ubezpieczenie samochodu w leasingu?
Podstawową zasadą jest, że to leasingobiorca – czyli osoba lub firma korzystająca z pojazdu – ponosi obowiązek wykupienia i opłacania ubezpieczenia. Zgodnie z obowiązującymi przepisami, pojazd leasingowany musi być ubezpieczony na obowiązkowe polisy, a głównie chodzi o OC (odpowiedzialność cywilną) oraz AC (autocasco) [1].
W praktyce, wiele firm leasingowych wymaga od swoich klientów wykupienia pełnego pakietu ubezpieczeń, często z możliwością opłacania składek w ramach rat leasingowych. Jednak w niektórych przypadkach leasingodawca może wymagać, aby ubezpieczenie było wykupione samodzielnie przez leasingobiorcę i spełniało określone warunki co do zakresu ochrony. Opcja ta zależy od warunków umowy leasingowej, dlatego warto zapoznać się z dokładnymi zapisami, aby nie narazić się na ewentualne ograniczenia czy konieczność zmiany polisy [4].
Ważne jest, aby ubezpieczenie obejmowało minimalnie wymogami leasingodawcy, a jego wykup był realizowany przed rozpoczęciem korzystania z pojazdu. Ponadto, leasingodawcy często preferują lub wymuszają zawarcie ubezpieczenia w zaufanych towarzystwach, które gwarantują odpowiedni zakres ochrony.
Jakie ubezpieczenia są obowiązkowe i co jeszcze warto rozważyć?
Podstawowe obowiązkowe ubezpieczenia w przypadku leasingu to:
- OC – pokrywa koszty szkód wyrządzonych innym uczestnikom ruchu drogowego, jest obowiązkowe dla każdego pojazdu poruszającego się po drodze, i jego koszt stanowi integralną część umowy leasingowej [1].
- AC – obejmuje szkody powstałe w samej własności leasingowanego pojazdu, takie jak kradzież, uszkodzenia, zdarzenia losowe. Chociaż nie jest obowiązkowe, leasingodawcy wiele z nich tego wymagają jako element ochrony przed ryzykiem [1].
Oprócz wymienionych, w ofertach leasingowych można spotkać się z dodatkowymi polisami, takimi jak:
- NNW (ubezpieczenie od następstw nieszczęśliwych wypadków)
- Assistance
Przy wyborze ubezpieczenia warto zwrócić uwagę nie tylko na obowiązkowy zakres, ale także na warunki polisy, jej koszt, a także możliwości rozliczania składek w ramach działalności gospodarczej czy rozliczeń podatkowych. Niektóre towarzystwa oferują korzystne pakiety, które można dostosować do specyfiki użytkowania auta.
Koszty ubezpieczenia i ich rozliczanie w leasingu
Koszt ubezpieczenia auta w leasingu zwykle wynosi od 2% do 4% wartości pojazdu rocznie dla nowych aut osobowych i od 3% do 8% dla używanych pojazdów. Wpływ na wysokość składek mają czynniki takie jak:
- wartość pojazdu
- status pojazdu (nowy czy używany)
- warunki ubezpieczenia
- historia szkodowa kierowcy
- wymagania leasingodawcy
Ważnym aspektem jest limit kosztów ubezpieczenia, które można odliczyć od podstawy opodatkowania. Zgodnie z obowiązującymi przepisami, dla auta osobowego limit ten wynosi 150 000 zł netto, a dla aut elektrycznych 225 000 zł netto [1].
Przykład rozliczenia: dla samochodu o wartości 223 000 zł brutto, przy odliczeniu 50% VAT, do kosztów można zaliczyć 75% składki ubezpieczeniowej. Wyższe koszty przekraczające limit są proporcjonalnie odliczane, co oznacza, że nie można pełni odliczyć całości wydatków powyżej tego pułapu [1].
Warto zwrócić uwagę, że koszty ubezpieczenia OC można rozliczyć w całości, ponieważ jest to obowiązkowa polisa, natomiast AC i inne polisy podlegają limitom. To ważne, by dokumentować wydatki i poprawnie rozliczać je w rozliczeniach podatkowych.
Na co zwrócić uwagę podczas wyboru ubezpieczenia?
Przy wyborze ubezpieczenia samochodu leasingowanego kluczowe jest sprawdzenie kilku aspektów. Pierwszym, najbardziej istotnym, jest zakres ochrony, który musi spełniać wymogi leasingodawcy. Warto porównać oferty różnych towarzystw ubezpieczeniowych, aby znaleźć najkorzystniejszą opcję.
Cena to nie wszystko — sprawdzamy, czy polisa obejmuje wszystkie potrzebne ryzyka i czy w warunkach ubezpieczenia znajdziemy klauzule dotyczące odpowiedzialności, warunków szkody, procedur zgłoszeniowych, a także odszkodowawczych. Dobrze jest również zwrócić uwagę na możliwość rozliczenia podatkowego i czy składki można opłacać w ratach lub jednorazowo, co ma znaczenie dla płynności finansowej firmy lub użytkownika indywidualnego [4].
Istotne są również warunki wypowiedzenia polisy, zakres dodatkowych zabezpieczeń, takich jak Assistance czy NNW, a także poziom obsługi klienta i renoma towarzystwa. Kompleksowa analiza tych elementów pozwala na wybór najbardziej optymalnego rozwiązania.
Podsumowanie
W ujęciu końcowym: Ubezpieczenie auta w leasingu jest obowiązkowe, a odpowiedzialność za jego wykupienie spoczywa na leasingobiorcy. Podczas wybory polisy warto zwrócić uwagę na zakres ochrony, koszty, limit odliczeń podatkowych i warunki rozliczeń. Przestrzeganie tych zasad pozwala na odpowiednią ochronę pojazdu, minimalizację kosztów i prawidłowe rozliczenia podatkowe.
Odpowiednie planowanie i świadomy wybór ubezpieczenia są kluczowe dla skutecznego korzystania z leasingu, dlatego warto korzystać z porad ekspertów i analizować oferty z należytą starannością.
Źródła:
- [1] https://www.leason.pl/ubezpieczenie-w-leasingu/
- [2] https://automarket.pl/blog/leasing-samochodu/samochod-w-leasingu-w-2025-r-takie-beda-skutki-zmian-w-przepisach
- [3] https://leasingfi.pl/blog/ile-kosztuje-ubezpieczenie-auta-w-leasingu/
- [4] https://leasing.sos.pl/blog/ubezpieczenie-w-leasingu/
- [5] https://efl.pl/pl/biznes-i-ty/artykuly/ubezpieczenie-samochodu-w-leasingu
CodeInk.pl to wielotematyczny portal pisany atramentem pasji. Znajdziesz tu treści z pogranicza biznesu, stylu życia, technologii i rozrywki – bez sztampy, z charakterem. Codziennie serwujemy porcję wiedzy i inspiracji, która zostawia ślad.